8 (800) 500-57-10

Круглосуточно

Ваши заботы - наша работа!

Заказать звонок

Оптимизация НДС

Оказываем услуги оптимизации НДС
под ключ за 5 дней

от 1,5%

Наша компания специализируется на сервисе сопровождения бизнеса, одно из направлений которого – оптимизация НДС. Опытные специалисты изучат специфику предприятия и окажут компетентную консультационную и практическую помощь в организационной, финансовой, юридической и учетно-отчетной сферах.

Что входит в оптимизацию НДС

НДС взимается с добавленной стоимости субъекта хозяйствования и относится к категории косвенных налогов, начисляемых при реализации товаров, услуг и имущественных прав. Сумма обязательства включается в цену на них, поэтому продавец производит оплату налогов за счет конечного покупателя. Если поставщик продавца плательщик НДС, то размер его обязательств соответственно меняется.

Плательщиками НДС являются субъекты хозяйственной деятельности в статусе юр. лиц и ИП, работающих на общей системе налогообложения, в том числе и при ее совмещении с ЕНВД. Налог начисляется представителями бизнеса на упрощенной системе налогообложения в случае, если операции, имеющие отношение к их деятельности относятся к категории импорта. Им также придется его оплатить при выставлении счет-фактуры с НДС и при совершении операций по договору совместной деятельности или доверительного управления имуществом по российской территории.

Оптимизация НДС – это методы, ориентированные на уменьшение налогового обязательства. В законодательстве предусмотрено множество законных вариантов минимизации налогов. Не стоит применять нелегальные способы снижения нагрузки, поскольку со стороны налоговых органов автоматизирован контроль этой сферы, и при выявлении фактов нарушения закона, к представителю бизнеса будут применены штрафные санкции.

Законные способы оптимизации

В Налоговом законодательстве предусмотрено множество законных способов минимизации налоговой нагрузки и освобождения от нее. О некоторых методах оптимизации бизнеса многие его представители не знают, поскольку они часто относятся к категории скрытых возможностей, заключающихся в определенных нюансах, которые нужно учесть.

Выбор подходящего налогового режима

Оптимизация НДС проще всего реализуется через грамотный подбор подходящий под вид деятельности бизнеса налоговый режим, не предусматривающий уплату этой категории налога. Сократить обязательства можно за счет использования спец. режимов налогообложения. Не нужно начислять НДС индивидуальным предприятиям, осуществляющим деятельность на основании патента. Оплата налога не вменяется в обязанность представителям бизнеса, которые сделали свой выбор в пользу систем налогообложения:

  • УСН со ставкой 6-15%;
  • ЕНВД;
  • ЕСХН.

Освобождение от НДС

Субъект предпринимательства имеет право воспользоваться такой привилегией, как освобождение от уплаты НДС по видам деятельности или отдельным операциям. Она предоставляется на срок до года при условии, что все операции совершаются между контрагентами резидентами внутри России. При превышении размера выручки 2000000 рублей за три месяца, льгота отменяется, и предпринимателю нужно будет платить налоги на общих основаниях.

Работа с авансовыми платежами

Метод оптимизации НДС по схеме отсрочки аванса актуален при его получении компанией за предлагаемый сервис в виде товаров или услуг в одном квартале, а выполнении обязательств – в другом отчетном периоде. Налог взимается и с авансовых платежей, поэтому для его оптимизации, представителю бизнеса нужно самому заплатить как можно больше авансов. Упрощенная схема действий оптимизации при помощи авансовых платежей наглядна на примере:

  • получение продавцом аванса от покупателя;
  • внесение авансового платежа продавцом поставщику;
  • перечисление поставщиком аванса своему поставщику и т.д.;
  • оплата НДС участником схемы, который не успел проплатить аванс в текущем квартале.

Рассчитывать на максимальную эффективность от применяемого метода получится при запуске схемы действий представителем бизнеса в начале квартала. Не стоит применять этот метод оптимизации часто, поскольку регулярное использование авансов для того, чтобы избежать уплаты НДС может стать причиной внеплановых проверок.

Управление затратами с НДС

Чем больше затраты на обеспечение производственной деятельности, тем на меньшую прибыль может рассчитывать представитель бизнеса, и тем меньше сумма НДС. Оперируя этим соотношением можно оптимизировать налоговую нагрузку на бизнес, однако такая схема часто проводится с нарушениями законодательных норм. Оптимизация НДС может быть проведена законно за счет сотрудничества с контрагентами, являющимися плательщиками НДС, что позволит получить вычеты.

Выделение операций, не облагаемых налогом

В законодательстве предусмотрено ряд операций, расчеты по которым не подлежат налогообложению. Поэтому, для налоговой оптимизации, они отдельно по разным статьям выделяются из общей суммы, поскольку чаще всего являются ее составляющими элементами.

Агентские схемы

В схемы оптимизации налогов часто включают агентские соглашения. Они актуальны для представителей бизнеса, реализующих товар, поставщик которого имеет статус неплательщика НДС. Поскольку он не определяет входной налог, то субъект хозяйствования будет его оплачивать со всей выручки, величина которой корректируется договоренностью. Альтернативным вариантом оптимизации является оформление соглашения с неплательщиком НДС, с отображением в качестве дохода агента торговой наценки контрагента, с которого и оплачивается налог.

оптимизация НДС

Другие варианты освобождения от НДС

В законе регламентировано ряд ситуаций, в которых возможно снизить налоговую нагрузку по прямой схеме. Для этого достаточно заявить о том, что представитель бизнеса относится к определенной категории субъектов и имеет право воспользоваться привилегиями.

Микробизнес

В законе определены послабления для малого бизнеса, отличающегося небольшим оборотом. Оптимизация НДС для них не требуется, поскольку субъекты хозяйствования на общей системе налогообложения, показатели выручки которых за трехмесячный период не превышают отметки 2000000 рублей, освобождаются от подобного налога. Представители малого бизнеса также могут оформить налоговые спец.режимы.

Налоговые льготы

Некоторые категории субъектов хозяйствования могут рассчитывать на привилегии в снижении размера бюджетных налогов, в число которых включено НДС. Льготы предоставляются представителям бизнеса, отнесенных в категорию самозанятых лиц и ИП, не привлекающих наемных работников. Они полагаются компаниям, ориентированным на разработки или непосредственное ведение деятельности в инновационных сферах. Государство считает подобные направления приоритетными и важными, поэтому предоставляет возможность таким субъектам уменьшить налоговую нагрузку.

Услуги по оптимизации НДС

УслугаЦена
КонсультацияБЕСПЛАТНО

Обращайтесь в “Бизнес Строй”

Обращайтесь в нашу компанию, и мы поможем во всех вопросах сопровождения бизнеса. Профессиональные сотрудники проконсультируют и окажут содействие в практическом решении такого вопроса как оптимизация НДС услуги, позволяющей снизить налоговую нагрузку. После ознакомления со спецификой деятельности субъекта хозяйствования мы рассмотрим возможность воспользоваться льготами, налоговыми высвобождениями и другими законными способами уменьшить обязательства. Еще мы оказываем услуги продажи фирм, а также помогает с регистрацией ИП.

работа с готовой фирмой

Почему солидные фирмы выбирают бизнес строй

Перечень оказываемых услуг напрямую зависит от потребностей конкретной организации, поэтому комплексное предложение – универсальное решение для всех предприятий.

Такое обслуживание включает в себя приобретение готового бизнеса.

Сохраняем

конфиденциальность

Учитываем

потребности клиента

Даем

гарантии

Профессиональное

сотрудничество

Отзывы клиентов
Все отзывы
ОСТАВЬТЕ ЗАЯВКУ
для получения бесплатной консультации по сопровождению вашего бизнеса